Прибыль
Конструктор драйверов: что двигает маржинальность и рентабельность.
Бизнес Калькулятор: проверка результативности замысла
В течении 15 миунт Ваш Бизнес Замысел превращается в операционные, финансовые и инвестиционные планы и показатели. Вы видите при каких условиях Ваш замысел дает эффект или финансовые потери.
Рабочий капитал
Запасы, дебиторская и кредиторская задолженность — объём и сроки.
Денежный поток
Поток считается в сопряжении с рабочим капиталом и прибылью.
Инвестиции
Эффективность вложений: срок возврата, норма доходности, NPV и IRR.
ШАГ 1 · ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ
Э1. Ввод данных, постановка задачи
Вводится один месяц работы — с ним проще сверяться с отчётностью. Внутри периода он распределяется равномерно, а разовые события стоят в том шаге, куда их поставили.
Продуктовые группы (до трёх в «лёгкой» версии), за месяц
Выручка и прямые расходы не вводятся числом — они собираются отсюда. Маржа задаётся в деньгах на единицу: так видно, какая группа выгоднее, когда объём перетекает между ними.
| Группа | Ед. изм. | Цена за единицу | Объём за месяц | Вес, % | Маржа на единицу | Выручка за месяц | Прямые расходы за месяц | Вес в маржинальной прибыли базового периода, % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| — | — | — | — | |||||
| — | — | — | — | |||||
| — | — | — | — | |||||
| Итого · средние | — | — | 100 % | — | — | — | 100 % |
Три группы — это модель на пальцах. Настоящая структура продаж — сотни позиций, каналов и сегментов; разложение по ним ведётся в кабинете Profit Navigator на выгрузках учётной системы.
Остальные статьи расходов, за месяц
Косвенные расходы и постоянные вводятся руками в обеих колонках: их меняют решением, а не ползунком. Выручка, прямые расходы и фонд оплаты труда в целевой колонке считаются: ФОТ идёт за объёмом, потому что это производственная часть оплаты труда.
| Наименование | Базовый период | Целевой период |
|---|---|---|
| Косвенные расходы | ||
| Фонд оплаты труда | ||
| Постоянные коммерческие расходы | ||
| Постоянные административные расходы | ||
| Ставка налога на прибыль, % | — |
Зарплата НДС не облагается, поэтому в вычет по НДС она не входит. Остальные расходы считаются с НДС.
Доходы и расходы за период расчёта
Собирается из того, что введено выше: выручка и прямые расходы приходят из продуктовых групп, постоянные — из «Остальных статей» и меняются от базового периода к целевому так же, как в отчётности. Счёт доведён до операционной прибыли: дальше начинаются деньги, они на этапе Э3.
Таблица пересчитывается сразу: поменяли цену, объём, маржу или расход — числа здесь уже новые.
Остатки баланса на начало периода
Из остатков считается текущая длительность оборота в днях. Дебиторка и кредиторка берутся с НДС — в балансе они такие и стоят, запасы без НДС. Задолженность перед бюджетом — неуплаченные на начало периода НДС и налог на прибыль; она гасится первым шагом.
Инвестиции и финансирование по шагам
Суммы вносятся в тот месяц, когда они происходят. В отчётности показываются обороты, а не эта сетка.
Ставка по кредиту и ставка дисконтирования — годовые. Обслуживание долга считается от остатка долга на каждом шаге: остаток × ставка ÷ 12.
| Статья |
|---|
Инвестиции вводятся без НДС: оплата уходит с НДС, а возврат налога приходит следующим шагом отдельной строкой. Проценты начисляются на остаток долга по ставке из поля выше — годовая ставка, на шаг приводится как ÷12.
ШАГ 2 · КОНСТРУКТОР ОПЕРАЦИОННЫХ СТРАТЕГИЙ
Э2. Сценарное факторное планирование прибыли и денежного потока
Управление факторами: меняем потенциометрами величину влияния и получаем величину целевой прибыли, и операционного денежного потока. Все полученные изменения будут администрированы и трансформированы в дорожную карту и ответственных!
—Операционная прибыль за период
—Чистая прибыль за период
—Операционный денежный поток
—Остаток денег на конец
Факторы прибыли
0 %
0 %
0 п.п.
0 %
0 п.п.
0 п.п.
0 п.п.
Сроки оборота
0 дн
0 дн
0 дн
Объём двигает все три группы сразу, цена и скидки — только выручку, цена закупки — прямые расходы. Три ручки структуры меняют доли групп при неизменном суммарном объёме: подняли одну — остальные опускаются пропорционально. Косвенные расходы, фонд оплаты труда и постоянные вводятся руками на шаге 1 — их вклад стоит в мосту отдельным столбцом. Изменения дебиторки, запасов и кредиторки в водопаде — только сдвиг дней ручкой; рост оборота при тех же днях стоит столбцом «Оборот». Те же числа уходят в план мероприятий и в отчётность.
Продуктовый портфель · целевой период
Две таблицы: сначала цена (с учётом скидки в целевом периоде) и объём — база, цель и отклонение; затем маржа на единицу и вес группы в маржинальной прибыли. Себестоимость отдельно не показывается — она внутри маржи.
Цена и объём
| Группа | Ед. изм. | Цена с учётом скидки | Объём за месяц | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Базовый период | Целевой период | Отклонение | Базовый период | Целевой период | Отклонение | ||
| — | — | — | — | — | — | — | — |
| — | — | — | — | — | — | — | — |
| — | — | — | — | — | — | — | — |
| Итого · средние | — | — | — | — | — | — | |
Маржинальная прибыль
| Группа | Маржа на единицу | Вес в маржинальной прибыли, % | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Базовый период | Целевой период | Отклонение | Базовый период | Целевой период | Отклонение | |
| — | — | — | — | — | — | — |
| — | — | — | — | — | — | — |
| — | — | — | — | — | — | — |
| Итого · средние | — | — | — | 100 % | 100 % | — |
ШАГ 3 · ИТОГОВЫЕ ФОРМЫ
Э3. Итоговая финансовая отчётность, анализ сценария
Финансовая отчетность в двух форматах: свод разработанных изменений за период; классические финансовые отчеты по шагам расчета (месяц). Расчет показателей окупаемости.
Доходы и расходы
Движение денежных средств, прямой метод
Оборотный капитал
| Статья | Баланс был | Баланс стал | Отклонение | Отклонение, % |
|---|
Параметры оборачиваемости, дни
| Статья | Было | Стало | Отклонение | Изменение, % |
|---|
Развёртка по шагам
Сумма за период не показывает, в каком месяце деньги проваливаются. Здесь период раскрыт по шагам: доходы, расходы, прибыль, три потока и остаток денег на конец каждого шага.
| Шаг | Доходы | Расходы | Чистая прибыль | Операционный поток | Инвестиционный поток | Финансовый поток | Чистый поток | Остаток денег |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Итого за период | — | — | — | — | — | — | — | — |
В колонке «остаток денег» стоит не сумма, а остаток на конец шага: красное значение означает, что в этот месяц денег на счёте не хватило.
График 1. Деньги и кассовый разрыв
Столбики — остаток денег на конец шага, считая от введённого остатка на начало периода. Линия — чистый поток нарастающим итогом от нуля: сколько период заработал деньгами. Столбик ушёл ниже нуля — это кассовый разрыв.
График 2. Окупаемость вложений
Свободный денежный поток нарастающим итогом: пунктиром номинальный, сплошной линией — дисконтированный по годовой ставке. Пересечение нуля дисконтированной линией и есть срок окупаемости, рядом чистая приведённая стоимость.
NPV за период—
IRR, % годовых—
Окупаемость, номинальная—
Окупаемость, дисконтированная—
Косвенные расходы, фонд оплаты труда и постоянные в целевой колонке выходят на своё значение равномерно от базы к цели по шагам — поэтому в помесячной таблице они растут даже при нулевых ручках, если целевое значение отличается от базового.
Операционные статьи и изменение рабочего капитала распределены по шагам равномерно — поэтому операционная прибыль и операционный поток идут одним ритмом. НДС и налог на прибыль уплачиваются со сдвигом на шаг — упрощение вместо квартальных сроков; из‑за сдвига первый месяц потока чуть отличается от следующих. Неуплаченный остаток стоит в рабочем капитале строкой «задолженность перед бюджетом». Входная задолженность вводится в остатках баланса и гасится первым шагом. Превышение вычета по НДС над начислением не пропадает — оно переходит на следующий шаг, и тогда строка задолженности уходит в минус: это возмещение из бюджета. НДС по инвестициям живёт только в инвестиционном потоке и возвращается следующим шагом: инвестиция в последнем шаге возврат внутри периода не получает.
ШАГ 4 · ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ
Э4. Администрирование, обеспечить исполнимость
Каждое изменение, проведённое на шагах 1–3, становится строкой дорожной карты: что изменено, сколько это даёт в месяц на финальном шаге и сколько за весь период с учётом равномерного выхода на цель. Остаётся назначить ответственного, мероприятия и срок.
| Изменение | Изменение, в месяц | Вклад за период | Ответственный: должность или роль | Целевые мероприятия | Начало | Длительность, дн | Окончание | Бюджет | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Итого по программе | — | — | — | — | |||||
Заполненное живёт до перезагрузки страницы: сайт ничего не сохраняет. Сумма бюджета по программе прибавляется к постоянным коммерческим расходам целевого периода — в тех же единицах, что ввод сверху. У строк по срокам оборота в обеих колонках стоит одно число — это разовый эффект перехода на новые дни, а не месячный поток. Хранение плана, история версий и выгрузка — в кабинете.
Диаграмма Ганта по программе
Строки и сроки — из таблицы выше. Шкала времени занимает 65% ширины; переключайте масштаб, если полосы слипаются. Пересечения — параллельные работы, разрывы — последовательные.
Шкалу времени можно прокручивать и перетаскивать мышью влево‑вправо; кнопки «+» и «−» меняют плотность делений.
ПОЛУЧИТЬ РАСЧЁТ
Получить расчёт
Экспресс-расчёт бизнес-гипотезы здесь, на странице, — результат выгружается в PDF. Если нужен профессиональный финансовый, операционный и инвестиционный бюджет предприятия — это отдельная работа в кабинете Profit Navigator, и начинается она с разговора.
Получить расчёт
Два пути: забрать текущий расчёт документом прямо сейчас или обсудить постановку бюджета предприятия.
Расчёт бизнес-гипотезы
Исходные данные, финансовая отчётность, окупаемость и дорожная карта — одним документом. Формируется в браузере, никуда не отправляется.
Документ формируется в браузере и никуда не отправляется. Хранение сценариев расчёта и история версий — в кабинете Profit Navigator.
Финансово-инвестиционный бюджет компании
Profit Navigator считает не только экспресс-гипотезы. В кабинете строятся профессиональные финансовые, операционные и инвестиционные бюджеты — во взаимосвязи с продуктовым портфелем: маржинальная прибыль портфеля, бюджет продаж, бюджет закупок. Целевые метрики и финансовый результат формируются и оптимизируются сервисами платформы: рост производительности, сокращение затрат, анализ и контроль исполнения бюджета.
Доступ открывается по согласованной цене — она зависит от состава работ и определяется индивидуально.
По запросу бюджет и подготовленную модель выгружаем в Microsoft Excel — с формулами и связями внутри, под задачу заказчика. Решение прорабатываем под конкретную потребность.
Обсудить бюджет компанииФорма заявки откроется внизу страницы. Можно написать и в Телеграм — контакты там же.
Форма заявки — внизу страницы. Разбор занимает один разговор: нужны выгрузка продаж и себестоимости за период.
Результат расчёта в PDF сохранён
Документ сформирован в браузере. Можете продолжить работу на странице. Если нужен финансово-инвестиционный бюджет предприятия — напишите, обсудим постановку.